KPMG και η Goldman Sachs: Κατηγορούνται σε αγωγή επενδυτή για αποτυχία της SVB

την 8 Απριλίου, 2023 11:27

LONDON, ENGLAND - OCTOBER 02: People arrive at the KPMG offices in 15 Canada Square, Canary Wharf on October 2, 2018 in London, England. The government has called for a review of the British auditing industry after a series of scandals including the collapses of Carillion and BHS revealed serious failures in the auditing process. The 'Big Four' accounting firms, which are Deloitte, PwC, Ernst & Young (EY) and KPMG audit the large majority of the UK's largest listed companies. (Photo by Jack Taylor/Getty Images)

Η KPMG μηνύθηκε ως ελεγκτής της Silicon Valley Bank, μαζί με τους αναδόχους, συμπεριλαμβανομένων των Goldman Sachs, Bank of America και Morgan Stanley σε μια αγωγή επενδυτών που βασίζεται σε υποτιθέμενες ψευδείς δηλώσεις που οδήγησαν στην κατάρρευση της τράπεζας, αναφέρει το Bloomberg.

Παρόμοια με προηγούμενες αγωγές, η αγωγή που κατατέθηκε την Παρασκευή στο ομοσπονδιακό δικαστήριο του Σαν Φρανσίσκο κατονομάζει ως κατηγορούμενους τον διευθύνοντα σύμβουλο της Silicon Valley Bank, Γκρεγκ Μπέκερ και άλλα διευθυντικά στελέχη της τράπεζας. Η καταγγελία φαίνεται να είναι η πρώτη που στρέφεται κατά των ελεγκτών και των ασφαλιστών της τράπεζας.

Συλλογικά, οι κατηγορούμενοι “παραποίησαν την ισχύ του ισολογισμού, τη ρευστότητα και τη θέση της εταιρείας στην αγορά”, σύμφωνα με την αγωγή. Τα στελέχη, ο ελεγκτής και οι ανάδοχοι “υποτίμησαν και απέκρυψαν το μέγεθος των κινδύνων” που αντιμετώπιζε η τράπεζα, γεγονός που υπονόμευσε την αξία του δικού της χαρτοφυλακίου τίτλων, αναφέρεται.

Η KPMG, η Goldman Sachs, η Bank of America, η Morgan Stanley και η Keefe, Bruyette & Woods, η οποία κατονομάζεται ως εναγόμενος ανάδοχος, δεν απάντησαν σε μηνύματα ηλεκτρονικού ταχυδρομείου αργά την Παρασκευή ζητώντας να σχολιάσουν την αγωγή.

Η SVB κατέρρευσε τον περασμένο μήνα μετά από στοιχήματα σε ομόλογα που έχασαν την αξία τους καθώς τα επιτόκια αυξήθηκαν. Οι πελάτες της που ασχολούνταν με επιχειρηματικά κεφάλαια άρχισαν να αποσύρουν μαζικά τις καταθέσεις τους, αναγκάζοντας τον δανειστή να πουλήσει περιουσιακά στοιχεία με απώλειες και προκαλώντας πανικόβλητο τρέξιμο στην τράπεζα. Η μητρική εταιρεία της SVB κατέθεσε αίτηση πτώχευσης σύμφωνα με το κεφάλαιο 11.

Η αγωγή ισχυρίζεται ότι οι ανάδοχοι εξέδωσαν παραπλανητικές δηλώσεις εγγραφής για τις προσφορές μετοχών της τράπεζας που περιείχαν “αναληθείς δηλώσεις ουσιωδών γεγονότων”.

Ουσιώδης αμφιβολία

Η φερόμενη ευθύνη της KPMG, η οποία εξηγείται λεπτομερέστερα, βασίζεται εν μέρει στο γεγονός ότι υπέγραψε την ετήσια έκθεση της SVB για το 2022 δύο εβδομάδες πριν από το κλείσιμο της αγοράς στις 8 Μαρτίου, σύμφωνα με την αγωγή. Τότε ήταν που η τράπεζα δήλωσε ότι επιδιώκει να αντλήσει 2,25 δισ. δολάρια για να αντιμετωπίσει τα προβλήματα ρευστότητάς της και ανακοίνωσε ζημία περίπου 1,8 δισ. δολαρίων από την πώληση δικών της τίτλων.

“Παρόλο που οι καταθέσεις της SVB άρχισαν να μειώνονται το 2022, πέφτοντας κατά 25 δισεκατομμύρια δολάρια κατά τους τελευταίους εννέα μήνες του 2022 και μειώνοντας τη ρευστότητα της SVB, η KPMG δεν εντόπισε στην έκθεσή της τους κινδύνους που σχετίζονται με τις μειούμενες καταθέσεις της SVB ή την ικανότητα της SVB να κρατήσει τα χρεόγραφα μέχρι τη λήξη τους”, σύμφωνα με την αγωγή.

Επιπλέον, η έκθεση ελέγχου της KPMG “σιωπούσε” σχετικά με το αν υπήρχε “ουσιαστική αμφιβολία” για την ικανότητα της τράπεζας “να συνεχίσει να λειτουργεί ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα για εύλογο χρονικό διάστημα”, αναφέρεται.